اگر تصمیم به ثبت شرکت در آلمان گرفتهاید، به شما تبریک میگوییم! با این حال، باید پیش از امضای هر سند با «سه منطقه مینگذاری شده حقوقی، مالیاتی و اداری» در مسیر ثبت شرکت و اخذ اقامت آشنا شوید. عدم آگاهی از این نکات، میتواند سود شما را به جریمههای سنگین تبدیل کند. در این مقاله از Wise Business Group به شما خواهیم گفت که چگونه بر ترسهای پنهان ثبت شرکت در آلمان غلبه کرده و با چشم باز کسبوکار خود را در قلب اروپا راهاندازی نمایید.
سه دام پنهان در مسیر ثبت شرکت و اقامت آلمان
کابوس مالیاتی یا سکوی پرتاب؟ سه دام پنهان که کارآفرینان در آلمان از آن بیخبرند!
برای ایجاد یک کسبوکار در آلمان باید قواعد بازی را بدانید. ما اینجا هستیم تا شما را از مسیرهای پرخطر دور نگه داریم. در ادامه، توضیح خواهیم داد که هنگام شروع کسبوکار در آلمان چگونه باید از دامهای مالیاتی، حقوقی و اداری اجتناب کنید.
اشتباه نکنید! ثبت شرکت فقط قدم اول است.
اکثر سرمایهگذاران خارجی تمرکزشان را صرفاً روی «گرفتن ویزا» میگذارند و از مدیریت شرکت پس از ثبت آن غافل میشوند. بزرگترین ریسک، عدم آگاهی از قوانین حقوقی و مالیاتی جاری است.
سه دام پنهان در مسیر ثبت شرکت در آلمان
⚠️ 1. دام حقوقی: کارمندی در لباس خوداشتغالی!
اگر بیزینس پلن شما مبتنی بر ارائه خدمات به تنها یک شرکت باشد، دولت آلمان آن را خوداشتغالی کاذب (Scheinselbständigkeit) تلقی میکند. این امر اقامت شما در آلمان را با خطر جدی مواجه میسازد و موجب میشود که مشمول مالیات کارمندی شوید. راه حل، ایجاد تنوع در مشتریان و فعالیتهای شرکت است.
💸 2. دام مالیاتی: پیچیدگی مالیات بر ارزش افزوده (USt/VAT) در آلمان
معاملات بینالمللی شما در اتحادیه اروپا، قوانین مالیات بر ارزش افزوده خاصی دارند. عدم صدور صحیح فاکتور (با یا بدون VAT) میتواند به بدهیهای سنگین مالیاتی منجر شود. نکته کلیدی در اینجا، آشنایی با مکانیسم Reverse Charge است!
مکانیسم Reverse Charge چیست؟
مکانیسم Reverse Charge در آلمان یک قانون کلیدی است که برای معاملات بینالمللی در اتحادیه اروپا مورد استفاده قرار میگیرد. در فروش کالا و خدمات، معمولاً این فروشنده است که باید مالیات بر ارزش افزوده (VAT) را به فاکتور خود اضافه کرده و آن را به دولت بپردازد اما طبق مکانیسم Reverse Charge، این مسئولیت معکوس میشود.
جهت کسب اطلاعات بیشتر درباره شماره مالیات بر ارزش افزوده (VAT) در آلمان اینجا کلیک کنید.
به عنوان نمونه، اگر شرکت آلمانی شما به شرکتی که در یکی دیگر از کشورهای اتحادیه اروپا ثبت شدهاست خدماتی را ارائه دهد، شما VAT آلمان را از آن شرکت دریافت نخواهید کرد. در عوض، مسئولیت پرداخت VAT مستقیماً به خریدار خارجی منتقل میشود. این قانون از مالیات مضاعف جلوگیری کرده و جریان مالیاتی را در اتحادیه اروپا تسهیل میکند. با این حال، رعایت دقیق قوانین و ذکر کد مالیاتی VAT خریدار (UID) در فاکتور الزامی است. در غیر این صورت، ممکن است با جریمههای سنگین مالیاتی مواجه شوید.
مثال: فروش خدمات به یک شرکت فرانسوی و فاکتورنویسی با Reverse Charge
فرض کنید در یک معامله، شرکت آلمانی شما به عنوان فروشنده، خدمات مشاوره مدیریتی به ارزش €10,000 را به یک شرکت فرانسوی (ثبت شده در اتحادیه اروپا) ارائه داده است. نمونه فاکتور صحیح به شرح زیر است:
| جزئیات فاکتور | حالت صحیح (Reverse Charge) | حالت عادی (اشتباه رایج) |
| 1. مبلغ خالص خدمات | €10,000 | €10,000 |
| 2. نرخ VAT آلمان (19%) | 0% | €1,900 |
| 3. مبلغ کل | €10,000 | €11,900 |
| 4. کد شناسایی مالیاتی VAT (UID) | UID خریدار (FRXXXXXXXXX) حتماً باید درج شود. | UID خریدار (FRXXXXXXXXX) معمولاً درج نمیشود. |
| 5. عبارت کلیدی | “Reverse Charge Procedure / Umkehrung der Steuerschuldnerschaft” | معمولاً، عبارت خاصی درج نمیشود. |
🏠 3. دام اداری: تفاوت «آدرس» و «محل تصمیمگیری» شرکت
اگر شرکت شما در آلمان ثبت شده باشد اما تمام تصمیمهای مدیریتی شما از کشور دیگری مانند ایران گرفته شوند، ممکن است مقامات مالیاتی شرکت شما را «مقیم ایران» تلقی کنند. در این صورت، مشمول مالیات مضاعف خواهید شد. بنابراین، حضور فعال شما در آلمان حیاتی است.
✨ رمز موفقیت، تخصص در کنار تجربه است!
این دامها نباید شما را بترسانند؛ باید شما را آگاه کنند. یک مشاور مالیاتی و حقوقی متخصص در آلمان میتواند برنامه کسبوکار شما را از همان ابتدا «ضد ریسک» طراحی کند و در گزارشهای دورهای، از شما در برابر جریمههای احتمالی محافظت کند.
جهت کسب اطلاعات بیشتر درباره ثبت شرکت آلمان اینجا کلیک کنید.
کارشناسان Wise Business Group (WBG) از همین امروز برای ثبت شرکت در آلمان در کنار شما هستند!
تخصص ما تهیه بیزینس پلنهای تأیید شده و ارائه مشاورههای تجاری، مالیاتی و حقوقی برای ثبت شرکت در آلمان و پس از آن است. ما صرفاً شما را برای «اخذ اقامت» راهنمایی نمیکنیم؛ بلکه شریک شما برای «موفقیت پایدار» در آلمان خواهیم بود.
فقط با یک تماس، کسبوکار خود در آلمان را ضد ریسک کنید! 🇩🇪
دیدگاهتان را بنویسید